Q. 작년까지는 직장인으로 근로소득만 있었는데, 올해부터 개인사업자로 전환했습니다. 이렇게 소득이 바뀐 경우, DSR 계산은 도대체 어떤 기준으로 하나요? 혹시 작년 근로소득만 보나요? 아니면 사업자 소득도 같이 봐주나요? 4대보험 신고 월급이 기준인지, 종합소득세 신고 금액이 기준인지도 너무 헷갈려요.
A. 네, 정말 많은 분들이 헷갈려 하시는 부분이에요. 특히 대출을 앞둔 개인사업자분들이 가장 많이 묻는 질문이기도 하고요. DSR이란 ‘총부채원리금상환비율’을 말하는데요, 쉽게 말해 내 연소득 대비 모든 대출의 연간 원리금 상환액 비율이 몇 퍼센트인지를 따지는 제도입니다. 금융기관이 이 비율을 기준으로 대출 한도를 정하다 보니, 소득 산정 기준이 정말 중요한데요. 오늘은 근로소득자에서 개인사업자로 바뀐 분들이 DSR 소득기준을 어떻게 적용받는지, 사업소득은 어떤 방식으로 인정받는지 하나씩 자세히 알려드릴게요.
사업 전환자 DSR 산정 기준은 언제 시점 소득을 보나요?
우선, DSR 산정 시점을 이해하셔야 하는데요. 일반적으로 금융기관은 최근 1년간의 소득을 기준으로 삼습니다. 여기서 ‘최근 1년’이란 보통 직전 과세연도를 말하는데요, 2025년 대출 심사를 한다면 2024년 1월 1일부터 12월 31일까지의 소득을 기준으로 보는 거죠.
근로소득에서 사업소득으로 전환한 경우는 대부분 전년도 근로소득만 인정될 가능성이 높지만, 시간이 지나 소득 증빙이 쌓이면 두 소득을 합산해 인정받을 수도 있습니다.
개인사업자 DSR 소득 산정, 무엇이 기준일까?
많은 분들이 4대보험 신고 월급을 기준으로 생각하시지만, 실제로는 종합소득세 신고 금액이 기준입니다. 이는 매출이 아닌 필요경비를 제외한 순이익을 말합니다. 매출이 1억이어도 경비가 9천만 원이면 1천만 원만 인정됩니다.
사업 초기 소득 증빙이 부족할 경우 보수적 심사가 진행될 수 있으니 주의가 필요합니다.
DSR 소득기준에 따른 대출심사, 무엇을 준비해야 할까?
- 근로소득자: 원천징수영수증, 소득금액증명원, 4대보험 가입내역서
- 개인사업자: 종합소득세 신고서, 소득금액증명원, 사업자등록증, 4대보험 신고내역서(해당 시)
이 서류들을 준비해 금융기관과 상담해보시길 권장합니다.
1. DSR 소득기준은 전년도 소득 기준
2. 근로→사업 전환 시 전년도 근로소득만 인정 가능성 높음
3. 사업자 소득 기준은 종합소득세 신고 순이익
4. 소득 증빙 서류: 원천징수영수증, 소득금액증명원, 종합소득세 신고서 등
5. 사업 초기 소득 불리 가능성, 상담 필수
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